Näringspenningtvätt

Denna kurs om näringspenningtvätt vänder sig till dig som är verksamhetsutövare enligt penningtvättslagen och vill förstå kopplingen mellan denna lag och straffrättens regler om penningtvätt. Du får kunskap om att brottet näringspenningtvätt innebär ett så kallat klandervärt risktagande – exempelvis att inte ha hanterat riskerna enligt penningtvättslagen på ett tillräckligt ansvarsfullt sätt.

Lämpliga förkunskaper

Kursen passar dig som arbetar med ekonomi eller lön och vill fördjupa din förståelse för penningtvättsrelaterade risker. Vi rekommenderar att du gått en grundkurs i penningtvätt, eftersom denna kurs behandlar en fördjupad dimension av riskhantering.

Kursmål

När du har gått kursen Näringspenningtvätt har du lärt dig:

• Att känna igen hur brottet näringspenningtvätt kan gå till
• Hur ett likgiltighetsuppsåt är uppbyggt
• Förstå vikten av och innehållet i ett personuppgiftsbiträdesavtal
• Vad den allmänna rättsprincipen från ”Advokatens överföringar” innebär

Kursinnehåll

Kursen innehåller dessa delar:

• Hur penningtvättslagen och den straffrättsliga lagen om penningtvätt hänger ihop
• Brotten penningtvättsbrott och näringspenningtvätt
• Innebörden av ett klandervärt risktagande
• Innebörden av ett likgiltighetsuppsåt
• Vilka lärdomar vi kan dra från Högsta domstolens dom ”Näringspenningtvätten i Dackom Bygg”
• Vilka lärdomar vi kan dra från Högsta domstolens dom ”Advokatens överföringar”
• Innebörden av den allmänna rättsprincipen från ”Advokatens överföringar”

Effektiv kurstid och tillgänglighet

Kursen tar ca 45 min att genomföra beroende på din egen studietakt. Hur och när? Det bestämmer du själv!

Kursen finns tillgänglig i sex månader från bokningsdagen. Du kan välja att genomföra kursen i flera steg – när det passar dig, och självklart kan du repetera hur många gånger du vill under den här tiden.

Srf Auktoriserade Redovisningskonsulter®

För att kursen ska generera aktualitetstimmar ska den vara slutförd inom tillgänglighetsperioden sex månader.